Сущность кредита, принципы кредитования. Понятие кредитных операций

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты.
Кредитные операции банков и кредитных учреждений в первом приближении делятся на активные и пассивные. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Таким образом, и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). Иначе говоря, кредитные операции включают в себя ссудные операции и депозитные операции.
Ссудные операции – это действия банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции – действие тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов.
Условия предоставления кредита.
Их четыре: возвратность, срочность, платность и обеспеченность.
Возвратность обусловлена сущностью кредита. Она означает, что денежные средства, предоставленные в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку. Отсюда вытекает такой принцип кредитования, как сроч¬ность. Ссуды подлежат возврату в определенные сроки в соответ¬ствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки выте¬кают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуе¬мых предприятий. Возвратность и срочность кредитования стимулируют рациональное использование денежных средств. Не¬обходимость погашения ссуды в определенный срок способствует наиболее эффективному использованию полученного кредита и служит гарантией обязательств банка перед предприятиями, орга¬низациями и гражданами, чьи средства он использует в каче¬стве кредитного ресурса.
Платность означает, что за предоставленные кредиты банки взимают плату в виде процентов. Процент — это "цена" кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и пред¬ложения на кредитные ресурсы.
Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким рас¬четом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрыва¬ла расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Процентные став¬ки зависят от срока пользования кредитом, риска неплатежеспо¬собности заемщика, характера предоставленного обеспечения, со¬держания кредитуемого мероприятия, ставок конкурирующих банков и других факторов и определяются дифференцированно в каждом кредитном договоре.
Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что также предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в те¬чение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зави¬симости от условий денежного рынка, изменения размера про¬центов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов за¬емщика и могут пересматриваться банком в течение срока креди¬тования с обязательным уведомлением заемщика.
В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню за каждый день просрочки платежа в размере, определяемом кредитным договором. В соответствии с условиями кредитного договора банк может взимать с заемщика комиссию по его обязательствам по пользованию кредитом, на¬числяемую на неиспользованную часть кредита.
Обеспеченность выдаваемых банком ссуд уменьшает риск получения убытков, так как при соблюдении этого принципа гаран¬тируется возврат банку заемных средств. Размеры и виды обеспе¬чения зависят от финансового положения заемщика, условий ссу¬ды, отношений с заемщиком [13].
Конкретный пример условий предоставления кредитов одним из банков приведен в приложении 1 «Положение о порядке кредитования в ОАО Коммерческий банк «Верхневолжский».

Powered by Drupal - Design by artinet